Model dispoziție de plată / încasare către casierie Excel

Actualizat: octombrie 2026

Dispoziția de plată / încasare către casierie este documentul prin care se cere casierului să plătească sau să încaseze o sumă în numerar atunci când operațiunea nu are la bază un alt document justificativ, de exemplu un avans spre decontare acordat unui angajat sau restituirea unui avans neutilizat.

Descarcă gratuit un model de dispoziție de plată / încasare în Excel care se completează din registru: alegi numărul dispoziției și documentul este gata de printat, cu tipul operațiunii bifat, suma scrisă automat în litere și locurile pentru semnături. Registrul îți arată dispozițiile nesemnate de beneficiar sau netrecute încă în registrul de casă, iar foaia de corelare compară totalurile zilei cu registrul de casă.

Ce conține modelul

• Dispoziție – documentul de printat: datele firmei, tipul (plată sau încasare), numărul și data, numele beneficiarului sau al depunătorului, funcția, actul de identitate, suma în cifre și în litere, scopul și semnăturile (conducătorul compartimentului, persoana care aprobă, casierul și beneficiarul). Scrii doar numărul dispoziției, restul se completează din registru.
• Registru dispoziții – lista tuturor dispozițiilor: număr, dată, tip, persoană, funcție, act de identitate, scop, sumă și două bife: „Semnat de beneficiar” și „Trecut în registrul de casă”. Coloana de verificare semnalează numerele duplicate, datele lipsă, semnăturile lipsă și dispozițiile care nu au ajuns în registrul de casă.
• Corelare casă – alegi ziua și compari totalul încasărilor și al plăților din dispoziții cu sumele din registrul de casă, plus numărul de dispoziții emise, nesemnate sau netrecute.
• Setări – datele firmei și numele persoanelor care semnează, ca să nu le scrii de fiecare dată.

Cum se completează pas cu pas

1. În foaia Setări, completează denumirea firmei, CIF-ul, adresa și numele persoanelor care semnează: conducătorul compartimentului, persoana care aprobă și casierul.
2. La fiecare plată sau încasare fără alt document justificativ, adaugă un rând în Registru dispoziții: data, tipul (Plată sau Încasare), persoana, funcția, actul de identitate, scopul și suma.
3. În foaia Dispoziție, scrie numărul dispoziției. Se bifează automat „PLATĂ” sau „ÎNCASARE”, iar suma apare și în litere (de exemplu, „o mie două sute de lei”).
4. Printează dispoziția, obține semnătura conducătorului compartimentului și aprobarea, apoi casierul plătește sau încasează suma, iar beneficiarul semnează de primire sau de depunere.
5. În registru, bifează „Da” la Semnat de beneficiar și, după ce treci suma în registrul de casă, „Da” la Trecut în registrul de casă.
6. La sfârșitul zilei, în foaia Corelare casă, alege data și scrie totalurile din registrul de casă. Dacă apare o diferență sau o dispoziție nesemnată, rezolv-o în aceeași zi.

Când se folosește dispoziția de plată / încasare

Dispoziția de plată / încasare către casierie face parte din documentele financiar-contabile reglementate de OMFP nr. 2634/2015. Se folosește pentru plățile și încasările în numerar care nu au la bază un alt document justificativ, cum ar fi:

• avansurile spre decontare date angajaților pentru deplasări sau achiziții mărunte, decontate apoi cu un decont de cheltuieli;
• restituirea în casierie a avansurilor neutilizate;
• depunerea în casieria centrală a încasărilor de la un punct de lucru;
• alte plăți sau încasări aprobate, pentru care nu există factură, chitanță sau stat de plată.

De regulă, dispoziția se întocmește de compartimentul care solicită operațiunea, se semnează de conducătorul acestuia, se aprobă de persoana autorizată și merge apoi la casierie. Casierul plătește sau încasează suma, beneficiarul semnează și își trece datele de identificare, iar dispoziția se anexează la registrul de casă, unde se înregistrează operațiunea. Pentru încasările de la clienți se folosește de regulă chitanța, iar pentru plata salariilor, statul de plată.

Plățile și încasările în numerar trebuie să respecte și plafoanele zilnice din Legea nr. 70/2015. Peste aceste limite, operațiunea se face prin bancă. Modelul este un instrument de evidență: verifică cu contabilul tău circuitul și persoanele care semnează în firma ta.

Sfatul meu: Recomand mereu să documentezi corect fiecare intrare și ieșire de numerar din casă, cu suma, data, motivul operațiunii și persoana care primește sau predă banii. Una dintre cele mai frecvente greșeli pe care le-am văzut este să faci mișcări de numerar fără să pregătești documentul justificativ sau fără să strângi semnăturile necesare. Pentru mine, ideal este să emiți fiecare document chiar în momentul operațiunii și să verifici că sumele corespund cu cele trecute în registrul de casă. Așa eviți diferențele de casă, ții contabilitatea organizată și ai mișcările de numerar justificate în fața unui eventual control.

— Ray Moreno

Întrebări frecvente

Care este diferența dintre dispoziția de plată și chitanță?

Chitanța dovedește că firma a încasat bani de la un client sau de la un terț, de obicei pentru o factură. Dispoziția este un ordin intern către casierie, pentru plăți sau încasări care nu au alt document, de exemplu avansurile date angajaților și restituirea lor.

Câte exemplare se întocmesc?

De regulă, un singur exemplar, care rămâne anexat la registrul de casă. Dacă firma ta are nevoie și de o copie pentru compartimentul care a cerut plata, printează dispoziția de două ori.

Cine semnează dispoziția de plată?

Conducătorul compartimentului care solicită operațiunea, persoana care aprobă plata sau încasarea, casierul și beneficiarul sau depunătorul. Beneficiarul își trece și datele actului de identitate. Fără aceste semnături, documentul nu justifică ieșirea sau intrarea banilor.

Cum decontez un avans dat cu dispoziție de plată?

După deplasare sau achiziție, angajatul prezintă documentele cheltuielilor într-un decont. Dacă a cheltuit mai puțin, restituie diferența în casierie pe bază de dispoziție de încasare. Dacă a cheltuit mai mult, diferența i se plătește cu o nouă dispoziție de plată.

Ce fac dacă am greșit o dispoziție?

Nu șterge rândul din registru: anulează dispoziția greșită (scrie „ANULAT” la scop și păstrează documentul) și emite una nouă, cu următorul număr. Așa numerotarea rămâne completă, iar registrul semnalează orice număr duplicat.

Pasul următor: folosește registrul de casă, ca să treci plata sau încasarea în evidența zilnică a numerarului.

Modele similare

Vezi toate modelele Excel de contabilitate →